Совершенствование банковского законодательства в Республике Беларусь: основные изменения

Национальным банком ведется постоянная и системная работа по совершенствованию банковского законодательства как путем инициирования изменений законодательных актов, так и путем корректировки нормативных правовых актов Национального банка, регулирующих банковскую деятельность. Правовые инициативы Национального банка имеют своей приоритетной задачей обеспечение устойчивого социально-экономического развития Республики Беларусь в соответствии с программными документами Главы государства, а также совершенствование условий для эффективного функционирования экономики и улучшения жизни граждан.

На реализацию названных задач и целей направлены и предписания подготовленного Национальным банком Закона Республики Беларусь от 12 июля 2023 года № 282-З «Об изменении законов по вопросам банковской деятельности» (далее – Закон).

Законом внесены комплексные изменения в Банковский кодекс Республики Беларусь (далее – Банковский кодекс) в целях совершенствования правового регулирования банковских отношений с учетом действующего законодательства, правоприменительной практики, международного опыта, в том числе по следующим направлениям:

• совершенствование механизма обеспечения финансовой стабильности в Республике Беларусь;
• изменение порядка утверждения и содержания Основных направлений денежно-кредитной политики;
• повышение уровня правовой защиты потребителей банковских услуг, исключение чрезмерной финансовой нагрузки на кредитополучателей;
• повышение эффективности осуществления банковского надзора и контроля за соблюдением законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;
• переход Национального банка и банков к применению международных стандартов финансовой отчетности в качестве первоочередных и единственных стандартов при организации ведения бухгалтерского учета и формировании финансовой отчетности;
• корректировка Банковского кодекса в связи с изменениями Конституции, принятыми на республиканском референдуме 27 февраля 2022 г., иных законодательных актов.

Совершенствование механизма обеспечения финансовой стабильности

Законом предусмотрено расширение целей (ориентиров) деятельности Национального банка: помимо поддержания ценовой стабильности Национальный банк в качестве основной цели деятельности будет обеспечивать финансовую стабильность. При этом обеспечение финансовой стабильности включает в себя действующие цели – обеспечение стабильности банковской системы, обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежного рынка Республики Беларусь и оказания платежных услуг. В Банковском кодексе также закреплена норма о том, что Национальный банк содействует устойчивому экономическому развитию страны.

Согласно Закону финансовая стабильность обеспечивается посредством комплекса действий, находящихся в компетенции Национального банка и Совета Министров, включая мониторинг финансовой стабильности и макропруденциальное регулирование. Так, Национальный банк обеспечивает финансовую стабильность в отношении банковского сектора, лизинговых организаций, иных подконтрольных ему субъектов, а Совет Министров (Министерство финансов) – в отношении страхового рынка и рынка ценных бумаг.

Определены также значения понятия «финансовая стабильность», а также взаимосвязанных с ним понятий «макропруденциальное регулирование» и «системный риск».

Внесение соответствующих изменений в Банковский кодекс обусловлено следующими обстоятельствами.

Финансовая стабильность является одной из составляющих макроэкономической стабильности. Меры, направленные на ее обеспечение, вносят вклад в проводимую Правительством и Национальным банком экономическую политику. Успех в обеспечении финансовой стабильности создает основу для здорового экономического роста страны. Отсутствие потрясений на финансовом рынке (как результат эффективной и сбалансированной экономической политики) дает возможность направлять ресурсы на развитие и рост благосостояния населения.

В то же время в соответствии с законодательством ни один государственный орган не обладает в полной мере полномочиями по обеспечению финансовой стабильности. Данный фактор уменьшает возможности комплексно и эффективно противодействовать системным финансовым рискам, что, в свою очередь, на фоне правовой неурегулированности замедляет внедрение инструментария по их ограничению. Такое снижение оперативности искажает ожидаемый эффект от принимаемых мер.

Правовые риски создают и неопределенность понятия «финансовая стабильность». В условиях регулярного межведомственного взаимодействия важно, чтобы значение данного понятия было законодательно закреплено.

Закон призван устранить названные пробелы.

Четкая фокусировка Национального банка на обеспечении финансовой стабильности, осуществлении макропруденциального регулирования во взаимодействии с Правительством позволит повысить эффективность реагирования на возникающие угрозы, создаст предпосылки для формирования среды, благоприятной для обеспечения долгосрочного и устойчивого экономического роста.

Неурегулированность понятия «финансовая стабильность» порождает многообразие его трактовок. В целях установления единообразного подхода в Законе под финансовой стабильностью предлагается понимать состояние, при котором Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации, открытое акционерное общество «Банк развития Республики Беларусь», страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, иные поставщики финансовых услуг, финансовый рынок и платежный рынок Республики Беларусь функционируют эффективно и бесперебойно и сохраняют способность к выполнению своих функций в случае дестабилизирующего воздействия внутренних и внешних факторов.

На фоне ухудшения внешнеэкономических условий и их негативного влияния на национальную экономику традиционных инструментов денежно-кредитной политики и банковского надзора для обеспечения финансовой стабильности может оказаться недостаточно. Потеря финансовой стабильности зачастую сопряжена с очень высокими финансовыми затратами для экономики.

Для недопущения возникновения кризисных явлений подобного рода ряд стран все чаще прибегают к использованию макропруденциального регулирования. Такое регулирование направлено на повышение устойчивости финансовых институтов и снижение системных рисков, которые могут повлиять на способность всей финансовой системы надлежащим образом выполнять свои функции.

Предложенные Законом подходы позволят сконцентрировать усилия Национального банка на обеспечении финансовой стабильности как одном из главных ориентиров его деятельности.

Изменение порядка утверждения и содержания Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь

Законом внесены в статьи 4, 27 и 46 Банковского кодекса изменения, предусматривающие:

• ежегодное до 1 сентября внесение Национальным банком и Правительством целевых показателей денежно-кредитной политики, соответствующих целям деятельности Национального банка, на утверждение Президенту Республики Беларусь;
• определение Национальным банком во взаимодействии с Правительством Основных направлений денежно-кредитной политики и их утверждение Правлением Национального банка;
• раскрытие в Основных направлениях денежно-кредитной политики направленности действий Национального банка по достижению целевых показателей денежно-кредитной политики, утвержденных Президентом Республики Беларусь, и по содействию устойчивому экономическому развитию страны.

Названные подходы предусматривают сохранение за Президентом Республики Беларусь ключевых (стратегических) вопросов денежно-кредитной политики и наделение Национального банка полномочиями на решение во взаимодействии с Правительством тактических задач в данной сфере. Совместное внесение Национальным банком и Правительством целевых показателей на утверждение Президенту Республики Беларусь обеспечит согласованность между денежно-кредитной и экономической политикой в целом.

Закон не устанавливает конкретный перечень целевых показателей денежно-кредитной политики, что позволит Национальному банку совместно с Правительством определять их ежегодно, исходя из реально складывающихся макроэкономических условий и тех задач, которые предстоит решить на том или ином этапе. В качестве основы для формирования такого перечня могут использоваться показатели, устанавливаемые в настоящее время Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Закон не предусматривает конкретный период, на который будут устанавливаться целевые показатели и разрабатываться Основные направления денежно-кредитной политики, что позволит гибко подходить к разработке денежно-кредитной политики при различных режимах ее реализации и при различных подходах к государственному прогнозированию и планированию.

Изменение статуса Основных направлений денежно-кредитной политики влечет необходимость изменения информации, которая должна представляться Главе государства на регулярной основе. В частности, требуется замена информации о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики информацией о выполнении целевых показателей.

В то же время следует учитывать сложившуюся практику, когда Главе государства в рамках докладов Правительства и Национального банка об итогах социально-экономического развития страны и ситуации в денежно-кредитной сфере регулярно представляется информация по более широкому перечню вопросов, чем закреплено в текущей редакции Банковского кодекса. При этом зачастую происходит ее дублирование (например, в силу несовпадения сроков, согласно которым информация должна быть представлена в рамках докладов и в соответствии с Банковским кодексом).

В этой связи из Банковского кодекса исключается конкретный перечень информации, представляемой Главе государства на постоянной основе. При этом расширенная информация по актуальным вопросам будет представляться Главе государства в рамках ежеквартальных докладов Правительства и Национального банка об итогах социально-экономического развития страны и ситуации в денежно-кредитной сфере.

Согласно новой редакции статьи 46 Банковского кодекса годовой отчет Национального банка будет включать в себя отчет о результатах по достижению целевых показателей денежно-кредитной политики, утвержденных Президентом Республики Беларусь, выполнению других функций, предусмотренных Банковским кодексом и иными законодательными актами, а также информацию о показателях, характеризующих денежно-кредитную сферу.

Повышение уровня правовой защиты потребителей банковских услуг, исключение чрезмерной финансовой нагрузки на кредитополучателей

Анализ обращений граждан и юридических лиц, информации, размещаемой на сайтах банков, свидетельствует о том, что банки, как правило, включают в кредитные договоры условия о необходимости уплаты кредитополучателями повышенных процентов при несвоевременном (не в полном объеме) возврате кредита, а также о неустойке (штрафе, пени) за каждый факт несвоевременного исполнения обязательств по погашению кредита и (или) уплате процентов за пользование кредитом.

Применение банками всего спектра мер ответственности и уплата повышенных процентов могут приводить к значительному увеличению долговой нагрузки и существенному ухудшению финансового состояния кредитополучателей.

В этой связи Законом в статье 145 Банковского кодекса установлены следующие ограничения мер ответственности кредитополучателя:

• запрет на установление в кредитном договоре условий об уплате процентов за пользование кредитом в повышенном размере в случае невозврата (непогашения) кредитополучателем кредита в срок;
• ограничение размера неустойки (штрафа, пени), уплачиваемой в связи с неисполнением (ненадлежащим исполнением) обязательств по возврату (погашению) кредита и (или) уплаты процентов по нему (неустойка не может превышать суммы, рассчитанной исходя из величины неисполненного обязательства, умноженной на полуторакратный размер процентов за пользование кредитом, предусмотренных кредитным договором, и количество календарных дней, в течение которых не исполнено обязательство по кредитному договору);
• ограничение объема штрафных санкций в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) иных обязательств по кредитному договору, не связанных с несвоевременным возвратом кредита и уплатой процентов по нему (неустойка (штраф, пеня) в год не может превышать по краткосрочным кредитам (со сроком возврата (погашения) кредита до одного года) 10 % от суммы предоставленного кредита, по долгосрочным кредитам – 5 % от суммы предоставленного кредита.

В настоящее время кредитодатель вправе требовать досрочного погашения кредита при любом неисполнении кредитополучателем условий кредитного договора. В целях исключения предъявления таких требований по формальным основаниям Законом в статье 143 Банковского кодекса определены случаи, при которых риски невозврата кредита существенны: несвоевременные погашение кредита и (или) уплата процентов за пользование им; непредоставление обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору в соответствии с условиями, установленными кредитным договором; утрата обеспечения или ухудшение его условий; нецелевое использование кредита. При этом также допускается возможность установления таких случаев иными актами законодательства (например, в случае льготного кредитования жилищного строительства).

Поскольку требование банка о досрочном погашении всей суммы кредита (а не его части) в момент уведомления может быть невыполнимо для физического лица, в соответствии с изменениями в статью 143 Банковского кодекса в кредитном договоре должен быть установлен разумный срок для досрочного погашения кредита гражданином. Кредитополучатель обязан досрочно погасить кредит через три месяца со дня его уведомления банком о необходимости досрочного погашения кредита.

В целях обеспечения однозначного толкования и применения на практике в части девятой статьи 150 Банковского кодекса прямо указано на отсутствие необходимости получения согласия кредитодателя на досрочный возврат (погашение) кредитополучателем – физическим лицом полностью или частично кредита на потребительские нужды.

Повышение эффективности осуществления банковского надзора

Договором о Евразийском экономическом союзе предусмотрено в рамках создания общего финансового рынка осуществление его государствами-членами к 2025 г. гармонизации законодательства в сфере финансового рынка, в том числе по вопросам создания условий для взаимного признания лицензий в банковском секторе, определения требований, предъявляемых к банковской деятельности, порядка осуществления надзора за деятельностью участников финансового рынка.

Создание общего финансового рынка, предполагающего доступ в банковскую систему Республики Беларусь банков из других стран Евразийского экономического союза, – серьезный вызов для нашей страны. В этой связи одной из приоритетных задач Национального банка является установление четких и понятных правил поведения и осуществление эффективного банковского надзора в отношении всех участников банковского сектора, обеспечивая при этом конкурентоспособность белорусских банков. Это предполагает наличие у банковского надзора Республики Беларусь функционала, схожего с функционалом служб банковского надзора иных стран Евразийского экономического союза, в том числе Российской Федерации.

Ряд новаций банковского законодательства, направленных на повышение эффективности банковского надзора, касаются в том числе и решения данной задачи.

В целях повышения эффективности осуществления банковского надзора Законом внесены изменения в принципы банковской деятельности, установленные статьей 13 Банковского кодекса: закреплен принцип пропорционального регулирования, определяемый как государственное регулирование банковской деятельности в зависимости от системной значимости, риск-профиля банка, небанковской кредитно-финансовой организации.

Совершенствуются требования к организации корпоративного управления банком, небанковской кредитно-финансовой организацией, управления рисками и внутреннего контроля.

В частности, уточняется вхождение в систему внутреннего контроля системы комплаенс-контроля, в том числе выполняющей функции по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения. Определен порядок создания соответствующих подразделений комплаенс-контроля и внутреннего контроля в соответствии с характером и объемами осуществляемых банковских операций и иной деятельности. Для небанковских кредитно-финансовых организаций предусмотрена возможность вместо создания указанных подразделений назначать только должностное лицо (одно или несколько), ответственное за выполнение функций комплаенс-контроля, а также внутреннего контроля.

Кроме того, устанавливаются квалификационные требования и (или) требования к деловой репутации руководителя подразделения комплаенс-контроля, а также лиц, его замещающих.

Устанавливаются требования к иным должностным лицам банка, выполняющим ключевые функции. В настоящее время правовой статус работников банка, имеющих возможность оказывать существенное влияние на принимаемые им решения, но не являющихся при этом членами совета директоров, правления, руководителями и главными бухгалтерами банка, их заместителями, не определен (например, вводимые отдельными банками должности исполнительного директора и т. д.).

В связи с этим в соответствии с Законом для формирования эффективного корпоративного управления в банках:

• установлена обязанность банка определять перечень должностных лиц, выполняющих ключевые функции в банке, а также обеспечивать их соответствие установленным Национальным банком квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации;
• Национальному банку предоставлены полномочия по установлению порядка признания влияния работников банка, не являющихся членами его органов управления, на принимаемые банком решения существенным, а данных работников – должностными лицами, выполняющими ключевые функции в банке;
• предусмотрена возможность применения Национальным банком мер воздействия в виде требований об отстранении от занимаемой должности, о прохождении повторной оценки соответствия установленным квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации в отношении должностных лиц, выполняющих ключевые функции в банке.

Закрепление в Банковском кодексе соответствующих требований позволит обеспечить формирование эффективного корпоративного управления в белорусских банках с учетом передовой международной практики, приближение участников финансового рынка к международным стандартам корпоративного управления.

Повышение эффективности контроля за соблюдением законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем

Банковский кодекс дополняется новой статьей, определяющей права Национального банка в области контроля за деятельностью банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь» в части соблюдения ими законодательства в соответствующей сфере.

Данная новация направлена на выполнение рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее – ФАТФ). Так, Отчетом взаимной оценки соответствия национальной системы предотвращения легализации преступных доходов требованиям ФАТФ, утвержденным в ноябре 2019 г., в качестве недостатка зафиксировано отсутствие в Банковском кодексе прямого указания на применение мер надзорного реагирования за нарушения в данной сфере.

Кроме того, расширен перечень случаев, когда Национальный банк вправе применить к банку меру воздействия в виде ограничения лицензионных полномочий на занятие банковской деятельностью. Указанное предложение также обусловлено требованиями Рекомендаций ФАТФ, согласно которым надзорные органы должны иметь полномочия налагать различные дисциплинарные и финансовые санкции, включая полномочия по отзыву, ограничению или приостановке лицензии финансового учреждения. Аналогичная норма содержится в законодательстве Российской Федерации.

Закон вводит дополнительную меру надзорного реагирования в виде взыскания с банка денежных средств в республиканский бюджет в размере до одного процента от размера нормативного капитала.

Указанная мера будет применяться при выявлении нарушений (недостатков) и (или) действий (бездействия) банка, приведших к созданию положения, угрожающего безопасному функционированию банка и (или) интересам его вкладчиков и иных кредиторов и (или) стабильности банковской системы, и (или) установлении нарушений законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем.

В настоящее время Национальный банк располагает широким набором мер надзорного реагирования и наделен полномочиями по их применению. Применение тех или иных мер надзорного реагирования обусловлено серьезностью нарушения, а также ситуацией в конкретном банке. Выбор наиболее действенной меры осуществляется с учетом предполагаемого эффекта от ее применения, а также возможного негативного влияния на финансовую устойчивость и непрерывность деятельности конкретного банка.

Применяемые меры надзорного реагирования можно условно разделить на «мягкие» и «жесткие».

В практике банковского надзора применение «мягких» мер надзорного реагирования имеет большее распространение. В частности, наиболее используемыми мерами надзорного реагирования к банкам являются следующие:

• направление предписания об устранении в установленный срок выявленного нарушения;
• направление рекомендаций об устранении выявленных недостатков, о совершении (несовершении) действия (бездействия) в целях недопущения возникновения условий, способствующих совершению нарушения;
• проведение совещания с участием представителей органов управления банка;
• истребование письма, предусматривающего обязанность по устранению в определенный срок выявленных нарушений и (или) недостатков;
• направление письменного предупреждения о применении меры воздействия.

К «жестким» мерам надзорного реагирования можно отнести:

• приостановление действия, отзыв специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций;
• введение ограничения на осуществление банком отдельных банковских операций и (или) видов деятельности.

Применение «мягких» мер надзорного реагирования не всегда приводит к необходимой результативности, и даже повторное их применение не всегда становится дополнительным стимулом для банка (его собственников) исправить выявленные в процессе осуществления банковского надзора недостатки.

При этом имеющиеся в распоряжении Национального банка меры воздействия в виде ограничений и запретов являются в достаточной степени эффективными, но вместе с тем их применение несет в себе также и сопутствующие финансовые и (или) репутационные риски для банков. В частности, меры в виде ограничения на осуществление банком отдельных банковских операций негативно сказываются на добросовестных клиентах банка, которые лишаются возможности получения полноценного банковского обслуживания, провоцируют отток клиентов в другие банки и, как следствие, усугубляют положение банка, к которому применено соответствующее ограничение.

В то же время применение «жестких» мер надзорного реагирования не всегда является целесообразным с учетом влияния и последствий их применения для дальнейшего функционирования банка.

В этой связи эффективным и одновременно гибким инструментом воздействия на банки может стать мера экономического воздействия в виде взыскания с банка в республиканский бюджет денежных средств.

Кроме того, возможность применения указанной меры воздействия будет оказывать также и превентивный эффект, поскольку вероятность ее применения нивелирует для банков экономический смысл совершения отдельных нарушений банковского законодательства, тем самым побуждая к безусловному исполнению требований законодательства.

Предоставление Национальному банку права применять меру экономического воздействия позволит поэтапно ужесточать меры надзорного реагирования в случае бездействия банка (его собственников) и стимулировать его (их) к проведению должной работы по урегулированию выявленных нарушений и (или) недостатков.

При определении размера экономического воздействия (штрафа) предлагается привязываться к размеру нормативного капитала каждого конкретного банка. Такая привязка позволит обеспечить пропорциональность и эффективность воздействия, поскольку если установить фиксированный размер, то для крупного банка мера воздействия не окажет существенного влияния, а для банков с меньшими масштабами бизнеса может повлечь существенное ухудшение их финансового состояния.

Анализ международного опыта показал, что право применения к банкам мер экономического воздействия в виде взыскания денежных средств законодательно закреплено и является инструментом надзорного реагирования органов банковского надзора в странах Европейского союза, Российской Федерации.

Повышение финансовой надежности банков, защита интересов вкладчиков и иных кредиторов банка

В Банковском кодексе закреплена норма о том, что понимаемые под источниками собственных средств банка нераспределенная прибыль прошлых лет и фонды, созданные за счет прибыли, должны соответствовать данным бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудит которой проведен аудиторской организацией (аудитором – индивидуальным предпринимателем).

Улучшить качество структуры уставного фонда банка позволит установление возможности внесения неденежного вклада в уставный фонд банка только в виде недвижимого имущества. Также предусмотрено право банка на возможность принятия решения о выплате (невыплате) дивидендов только по результатам года после проведения аудита финансовой отчетности банка.

Переход Национального банка и банков к применению международных стандартов финансовой отчетности в качестве первоочередных и единственных стандартов при организации ведения бухгалтерского учета и формировании финансовой отчетности

В соответствии с Законом Национальный банк и банки с 1 января 2025 г. будут составлять не два пакета финансовой отчетности, как сейчас (в соответствии с национальным законодательством и в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (далее – международные стандарты), а только один – в соответствии с международными стандартами.

Переход на применение только международных стандартов в банковской практике необходим для достижения следующих целей:

• использование Национальным банком при осуществлении функций регулирования и надзора финансовой информации, соответствующей наилучшей международной практике и подготавливаемой на ежедневной основе;
• снижение материальных и трудовых затрат на формирование, аудит и публикацию двух пакетов отчетности: по национальному законодательству и по международным стандартам;
• повышение доверия инвесторов и международных финансовых институтов, обусловленное переходом к формированию одного пакета финансовой отчетности с применением международных стандартов.

Требование по обязательному составлению и представлению в Национальный банк финансовой отчетности по международным стандартам всеми банками было установлено Национальным банком начиная с отчетности за 2008 г. За период с 2008 г. и по настоящее время Национальным банком и банками накоплены определенные опыт и знания в области международных стандартов, подготовлены специалисты соответствующей квалификации. Наличие специальной подготовки в области международных стандартов является обязательным требованием к претенденту на прохождение аттестации на право получения сертификата профессионального бухгалтера банка, а также требованием к главному бухгалтеру банка (его заместителю).

Корректировка Банковского кодекса в связи с изменениями Конституции, иных законодательных актов

С учетом изменений Конституции, принятых на республиканском референдуме 27 февраля 2022 г., Законом в Банковский кодекс внесены корректировки, предусматривающие:

• уточнение порядка назначения на должность и освобождения от должности Председателя и членов Правления Национального банка;
• закрепление положения о ежегодном заслушивании палатами Парламента информации Председателя Правления Национального банка о результатах деятельности;
• уточнение понятийного аппарата с учетом терминологии Конституции.

Кроме того, Законом предусмотрена корректировка норм Банковского кодекса в целях устранения расхождений данного Кодекса с указами Президента Республики Беларусь, изданными до вступления в силу изменений в Конституцию (от 21 июня 2011 г. № 261 «О создании открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь», от 18 января 2016 г. № 12 «Об открытом акционерном обществе «Белорусская валютно-фондовая биржа», от 14 июля 2016 г. № 268 «О создании и деятельности открытого акционерного общества «Агентство по управлению активами» и другие).

Отдельные положения и терминология Банковского кодекса также приведены в соответствие с законами Республики Беларусь от 1 июня 2022 г. № 175-З «О государственной службе» и от 13 декабря 2022 г. № 227-З «Об урегулировании неплатежеспособности».

Уточнение перечня видов деятельности, осуществляемых банками

Анализ международного опыта и глобальных тенденций выявил изменения в условиях функционирования банков, связанные с развитием цифровизации и появлением новых технологических возможностей. Цифровизация существенным образом меняет внешнюю среду функционирования банков, предоставляя новые возможности по работе с информацией, а также новые каналы взаимодействия с клиентом (дистанционное обслуживание, постоянный доступ к каналам обслуживания и информации об услугах через мобильное устройство).

Деятельность финтех- и бигтех-компаний влияет на банки. Финтех-компании конкурируют с банками за счет более эффективного выполнения отдельных элементов операций, совершаемых банками (скоринг, интерфейсы взаимодействия с клиентом, отдельные операции). Бигтех-компании строят платформы, монополизирующие каналы взаимодействия с клиентом.

Банки реагируют на указанные тенденции, перестраивая свои информационные системы и совершенствуя процессы, а также выстраивая сотрудничество с партнерами с использованием различных бизнес-моделей, основными формами которых являются:

• осуществление при оказании банковских услуг реализации отдельных товаров, работ, услуг сторонних производителей (кросс-продажи);
• построение маркетплейса – платформы, на которой банк предлагает клиенту множество товаров, работ, услуг сторонних производителей;
• построение собственной экосистемы – платформы, удобным для клиента образом интегрирующей множество различных сервисов, как банковских, так и небанковских, во взаимосвязанный набор услуг;
• встраивание банковских услуг в стороннюю экосистему.

Партнерства банков с поставщиками нефинансовых услуг позволяет банкам увеличить доходность своей деятельности, устанавливать более тесные взаимоотношения с клиентами, повышая их лояльность и привязанность, улучшать банковские сервисы за счет использования большего объема информации о клиенте.

В то же время в результате такого сотрудничества могут возникать определенные риски для банков, ключевыми из которых являются обеспечение эффективной защиты прав потребителей и репутационный риск, защита и обеспечение правомерного использования персональных данных, киберриск и операционный риск.

Таким образом, назрела необходимость установления для банков единых и однозначных правил поведения, устранения пробелов законодательства.

В связи с этим Законом уточняются подходы к определению доступных банкам видов деятельности путем закрепления в части четвертой статьи 14 Банковского кодекса права банков и небанковских кредитно-финансовых организаций осуществлять деятельность в рамках партнерских соглашений о сотрудничестве.

При этом такая деятельность должна быть связана с осуществлением банковских операций, а Национальному банку предоставляются полномочия устанавливать направления сотрудничества, порядок и условия осуществления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями данной деятельности.

Совершенствование правового регулирования отношений, связанных с использованием гарантий, аккредитивов, иных форм безналичных расчетов

Банковская гарантия. Законом внесены изменения, касающиеся:

• предоставления возможности выдачи банковской гарантии на основании не только договора, в котором предусмотрена необходимость выдачи банковской гарантии, но и иных документов, содержащих информацию об обязательстве, исполнение которого должно быть обеспечено банковской гарантией. Это позволит применять банковские гарантии в тендерах в случае победы участника торгов, а также участия субъектов хозяйствования Республики Беларусь в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд Российской Федерации;
• условий вступления банковской гарантии в силу и определения момента, когда она считается выданной. Это позволит гаранту передавать банковскую гарантию лицу, определенному условиями договора или тендера;
• установления возможности передачи банковской гарантии на бумажном носителе или в электронном виде, а также возможности предъявления требования по банковской гарантии в электронном виде;
• исключения условия прекращения действия банковской гарантии вследствие отказа бенефициара от своих требований по банковской гарантии путем возвращения ее гаранту. Это позволит избежать мошенничества со стороны принципала или иной инструктирующей стороны;
• введения понятия «микрогарантия» для повышения доступности соответствующих услуг на малые суммы в рамках ускоренной и облегченной процедуры с применением упрощенных подходов.

Аккредитив. Одной из особенностей аккредитивной формы расчетов является зависимость осуществления платежа от правильности оформления документов в соответствии с условиями аккредитива и своевременности представления их в банк. На практике около 70 % документов, представленных по аккредитивам, банки отклоняют при первом представлении, что в некоторых случаях приводит к судебным разбирательствам и в конечном итоге дает очевидный отрицательный эффект для применения аккредитива как инструмента осуществления расчетов.

Для решения вышеуказанных проблем с учетом международной практики Законом введено понятие «надлежащее представление». Так, под надлежащим представлением будет пониматься представление, которое соответствует условиям аккредитива, применимым к аккредитиву положениям международных правил и международной стандартной банковской практике.

Аккредитив по своей экономической сущности может выполнять расчетную и обеспечительную функцию. При этом он является обязательством банка, и в целях исполнения своих обязательств банк выполняет определенные требования по созданию резервов. В банковской практике аккредитив широко применяется при осуществлении международных расчетов и, как правило, с привлечением финансирования иностранного банка.

Законом внесены изменения, предусматривающие четкое разделение аккредитивов по видам в зависимости от выполняемых ими функций, условий исполнения, а также порядка предоставления обеспечения, что позволит избежать двоякого толкования операций, осуществляемых в рамках аккредитива в каждом конкретном случае.

Операции банковского торгового финансирования. В международной практике под торговым финансированием понимается комплекс методов, инструментов и механизмов по финансированию внешнеторговых операций субъектов хозяйствования путем привлечения банками ресурсов с внутренних и международных финансовых рынков.

В целях стандартизации мировых процессов финансирования с использованием инструментов торгового финансирования в 2016 г. Международной торговой палатой (ICC) совместно c Ассоциацией банков по финансам и торговли (BAFT), Европейской банковской ассоциацией (ЕВА), Международной торговой и форфейтинговой ассоциацией (ITFA) принят документ «Стандартные методы торгового финансирования». В данном документе определены стандартные термины, применяемые в торговом финансировании, в том числе характеризующие инструменты торгового финансирования, а также описаны механизмы осуществления финансирования. Выделение инструментов торгового финансирования в отдельную группу позволяет международному банковскому сообществу стандартизировать подходы к оценке кредитных рисков по данным операциям, сделав их более гибкими.

В соответствии с Законом в Банковском кодексе закреплен обобщающий термин «банковские инструменты торгового финансирования (аккредитив, банковская гарантия, банковское платежное обязательство)».

Выделение банковских инструментов торгового финансирования в отдельную группу послужит началом нового этапа развития и стимулирования операций банковского торгового финансирования с использованием банковских инструментов.

Операции банковского торгового финансирования c применением банковских инструментов торгового финансирования минимизируют риски внешнеторговых операций организаций реального сектора экономики, расширяют возможности экспортного финансирования и снижают риски неплатежей за поставленную продукцию, позволяют избегать авансовых платежей по импорту, осуществлять расчеты только за отгруженную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги.

***

Реализация норм Закона позволит сконцентрировать усилия Национального банка на проведении во взаимодействии с Правительством единой денежно-кредитной политики и обеспечении финансовой стабильности в банковской и иных регулируемых им сферах, оперативно реагировать на факты нарушения банками законодательства, устранить недобросовестные банковские практики и повысить уровень правовой защиты граждан, а также эффективность правового регулирования банковских отношений в целом.

Опубликовано в журнале «Банковский вестник», № 8/721, 2023.

Дмитрий Лапко
Национальный банк Республики Беларусь, заместитель Председателя Правления